Budgettair neutrale wijzigingen

+ = voordeel - = nadeel
	Mutaties budgettair neutraal over programma's heen	Baten	Lasten
Programma 0
Doorbelasting van overhead			28.000
Programma 1
Destructie van programma 7			5.000
Programma 6
Rijksbijdrage energietoelage hoort in overzicht alg.dekkingsmiddelen		-900.000
Programma 7
Destructie naar programma 1			-5.000
Doorbelasting van overhead			23.000
Programma 8
Doorbelasting van overhead			41.000
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Rijksbijdrage energietoelage stond in programma 6		900.000
Stelpost indexatie hoort in overige baten en lasten			-1.000.000
Overhead
Doorbelasting van overhead naar programma's (0, 7 en 8)			-92.000
Overige baten en lasten
Stelpost indexatie hoort in overige baten en lasten			1.000.000
Totaal budgettair neutrale wijzigingen		0	0

Budget destructie en budget dierenbescherming/opvang (zwerf)dieren samenvoegen
Volgens de BBV behoort het budget van de dierenbescherming tot programma 1. De facturen van de dierenbescherming worden momenteel gedeeltelijk betaald van het budget destructie. Daarom stellen we voor deze beide budgetten samen te voegen onder programma 1. 

Rijksbijdrage energietoeslag
Bij de voorjaarsnota is de Rijkbijdrage voor de energietoeslag van € 800 per inwoner met een laag inkomen in programma 6 begroot. Deze bijdrage, totaal € 900.000, is echter onderdeel van het gemeentefonds en hoort daarom in het overzicht algemene dekkingsmiddelen.

Stelpost indexatie
Bij de voorjaarsnota is de stelpost indexatie van € 1,0 miljoen bij het Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen begroot. Deze stelpost behoort echter bij het taakveld overige baten en lasten te staan. 

Doorbelasting personele kosten naar taakvelden
Een aantal personele kosten moeten nog doorbelast worden aan de taakvelden.