Najaarsnota 2023

De Najaarsnota geeft een actueel financieel inzicht in de stand van zaken met betrekking tot de uitvoering van de begroting 2023. Het geeft inzicht in de afwijkingen of bijstellingen op de vastgestelde begroting. Het is de tweede tussenrapportage van het jaar en is gebaseerd op de gegevens over de eerste acht maanden van het lopende begrotingsjaar.

Voorgestelde aanpassingen
Per programma staan de op dit moment bekende wijzigingen die onoverkomelijk en onvermijdelijk zijn, plus de ontwikkelingen waarvan we verwachten dat die door zullen gaan. Programma's waar geen wijzigingen worden verwacht nemen we niet op in de najaarsnota.

Saldo najaarsnota
Het begrotingssaldo na voorjaarsnota 2023 en alle overige begrotingswijzigingen die door de raad zijn vastgesteld is € 2.543.669 negatief. De financiële wijzigingen van de najaarsnota geven een positief resultaat van € 2.783.000 waardoor het geactualiseerde saldo van de begroting 2023, inclusief de najaarsnota, uitkomt op afgerond positief € 240.000.

De belangrijkste aanpassingen zijn: de uitkomst van de meicirculaire 2023, vrijval van stelposten, een voordeel op de personele kosten en een nadeel voor de jeugdzorg.

De besteding van de incidentele middelen is nog onzeker en kan ook invloed hebben op het uiteindelijke rekeningsaldo.

Op dit moment zit er voor een bedrag van € 3,7 miljoen incidentele budgetten in de begroting. Deze worden niet allemaal ook daadwerkelijk in 2023 besteed. We kunnen nog niet inschatten welke wel en welke niet. Maar de verwachting is dat, net als vorige jaren bij de jaarrekening, een deel van de incidentele budgetten vrij gaat vallen in het rekeningsaldo. Overigens staat tegenover deze incidentele budgetten ook een incidentele onttrekking begroot uit de reserves van € 2,4 miljoen. Dit zal dan ook niet nodig zijn. 

Maar een groot deel van het saldo incidenteel van € 1,3 miljoen (€ 3,7 miljoen budgetten -/- € 2,4 bijdrage reserves) wordt naar alle waarschijnlijkheid niet meer besteed in 2023. Dit verhoogd het rekeningsaldo.

Bij de jaarrekening komen we met een voorstel om bepaalde budgetten mee te nemen naar 2024. Hierbij wordt kritisch bekeken hoe realistisch besteding in 2024 zal zijn. Hieronder staat ter informatie de herkomst van het incidentele bedrag in 2023.

Het resultaat van deze najaarsnota nemen we mee in het totaal resultaat van de jaarrekening 2023. Een voorstel voor de bestemming van het rekeningresultaat volgt bij de jaarrekening 2023.