Jaarrekening 2021 ten opzichte van actuele begroting 2021
De lasten zijn lager (voordeel van € 430.000) en de baten zijn lager (nadeel van € 102.000). Dit is per saldo een voordeel van € 328.000 ten opzichte van wat begroot is.
Lasten
Volksgezondheid
Het voordeel op dit taakveld wordt deels veroorzaakt doordat € 20.000 voor het Nationaal Preventieakkoord nog niet is gebruikt. Het overige verschil komt doordat dit jaar wederom een aantal activiteiten niet konden plaatsvinden. Enerzijds door de beperkingen van de coronamaatregelen, anderzijds doordat partners andere prioriteiten hadden door de coronapandemie.
Riolering
De lasten voor het taakveld riolering vallen € 111.000 lager uit dan begroot is. Voor beleid en regie riool zijn projecten zoals de regentonactie en de actie ‘steen eruit, plant erin’ niet uitgevoerd. Daarnaast is door capaciteitsproblemen het afkoppelen van het dakvlak niet uitgevoerd. Een verdere toelichting op dit taakveld en de kostendekkendheid van de tarieven is opgenomen in de paragraaf lokale heffingen.
Afval
In 2021 hebben wij extra kosten moeten maken omdat er meer afvalcontainers zijn vervangen. Daarnaast zijn de inzamelingskosten hoger dan begroot, dit zijn de kosten voor de serviceovereenkomst met Omrin. Een verdere toelichting op dit taakveld en de kostendekkendheid van de tarieven is opgenomen in de paragraaf lokale heffingen.
Milieubeheer
De lasten voor dit taakveld zijn € 210.000 lager dan begroot is. De uitvoering en verantwoording van de regeling reductie energieverbruik (2021) vindt in 2022 plaats (€ 150.000).
Wij hebben voor de uitvoering van de energietransitie minder geld (€ 69.000) uitgegeven dan wat begroot is. Dit restant blijft binnen de reserve energietransitie.
Begraafplaatsen en crematoria
Bij de lasten staat een voordeel van € 50.000. De baten geven een nadeel € 46.000. Per saldo is dit een positief verschil van € 4.000 ten opzichte van de begroting. Dit heeft vrijwel geen gevolgen voor het exploitatiesaldo.
Baten
Afval
De baten op het taakveld Afval zijn € 65.000 hoger dan begroot. De opbrengsten uit de afvalstoffenheffing zijn hoger dan wat we bij de begroting hadden gedacht. Hier wordt een voordeel van € 37.000 behaald. Daarnaast zijn de vergoedingen die wij als gemeente krijgen voor het scheiden van het afval hoger dan begroot, wat een voordeel van € 31.000 oplevert.
Milieubeheer
De baten zijn € 146.000 lager dan begroot. Dit komt door de Regeling reductie energiegebruik 2021 (zie lasten).
Mutaties reserves
Exploitatie afval
Uitgangspunt is een 100% kostendekking. Op begrotingsbasis sluit de exploitatie afval met een nadelig exploitatieresultaat van € 6.000. De werkelijke exploitatie sluit af met een voordelig saldo van € 90.000. Dit saldo wordt toegevoegd aan de reserve afvalstoffenverwijdering. Zie hiervoor ook de paragraaf lokale heffingen.
Exploitatie riolering
Uitgangspunt is een 100% kostendekking. Op begrotingsbasis sluit de exploitatie riolering met een nadelig exploitatieresultaat van €58.000. Het werkelijke exploitatieresultaat sluit met een voordelig saldo van € 63.000. Met name in de kapitaallasten zit een voordeel omdat nog niet alle geplande investeringen zijn afgerond en er dus nog niet wordt afgeschreven. Het saldo op de exploitatie is toegevoegd aan de reserve vervanging/onderhoud riolering.
Reserve energietransitie
De structurele voeding van de bestemmingsreserve energietransitie bestaat uit de jaarlijkse huuropbrengsten van de zonneparken in Wolvega en Noordwolde. In 2021 is er ruim € 26.000 toegevoegd aan de reserve. Voor de jaren 2021 en 2022 stelde u uit de Bestemmingsreserve Energietransitie Weststellingwerf jaarlijks € 75.000 beschikbaar. Doel is onder meer om met dit geld samen met onze inwoners te investeren in samenwerken, onderlinge verbondenheid en draagvlak. In 2021 is slechts een klein deel van dit budget (€ 6.000) daadwerkelijk besteed. Enerzijds waren de mogelijkheden beperkt. Anderzijds kwam rijksgeld beschikbaar, wat kon worden ingezet. Het in 2021 niet uitgegeven geld vloeit terug naar Bestemmingsreserve.
Onttrekkingen algemene reserve
Het incidentele budget Transitievisie Warmte is opgestart en het restant (€ 18.000) wordt uitgegeven in 2022 (zie ook incidentele middelen). De daadwerkelijke onttrekking aan de reserve voor deze post staat op € 33.000.