| Portefeuillehouder(s) | Hoen |
| Organisatie | Advies & Ondersteuning |
Overzicht Algemene dekkingsmiddelen
Mutaties algemene dekkingsmiddelen
Terug naar navigatie - Mutaties algemene dekkingsmiddelen| + = voordeel - = nadeel | Voorjaarsnota | Kadernota | ||||
| Overzicht algemene dekkingsmiddelen | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
| Lasten | ||||||
| Autonome ontwikkeling | ||||||
| Onderuitputting kapitaallasten | 275.000 | |||||
| Kleine afwijkingen | -60.400 | -100.900 | -89.500 | -85.200 | -86.200 | |
| Nieuwe ontwikkeling | ||||||
| Storting in de algemene reserve | -1.500.000 | |||||
| Totaal lasten | -1.285.400 | -100.900 | -89.500 | -85.200 | -86.200 | |
| Baten | ||||||
| Autonome ontwikkeling | ||||||
| Rente | 619.500 | 324.500 | ||||
| Nieuwe ontwikkeling | ||||||
| Vrijval dynamische investeringsprogramma | 2.200.000 | |||||
| Totaal baten | 2.819.500 | 324.500 | 0 | 0 | 0 | |
| Overzicht algemene dekkingsmiddelen | 1.534.100 | 223.600 | -89.500 | -85.200 | -86.200 | |
Toelichting mutaties algemene dekkingsmiddelen
Terug naar navigatie - Toelichting mutaties algemene dekkingsmiddelenAutonome ontwikkeling
Vrijval afschrijvingslasten
Wegens vertraging in de uitvoering van de investeringen in 2023 wordt er minder afgeschreven dan gedacht bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2024. Ook hoeft er daardoor minder onttrokken worden uit de dekkingsreserve kapitaallasten. Dit geeft per saldo voor 2024 in de verschillende programma's een incidenteel voordeel van € 275.000.
Kleine afwijkingen
Er zijn diverse kleinere afwijkingen die in de begroting aangepast moeten worden. Denk bijvoorbeeld aan verschuiving van budgetten (van het ene naar het andere jaar) of verplichte indexaties. In onze financiële verordening is opgenomen dat we afwijkingen vanaf € 50.000 moeten rapporteren. In deze post zijn alle kleine afwijkingen verzameld. Individueel vallen al deze afwijkingen onder de grens van € 50.000 en zijn vaak niet groter dan een paar duizend euro.
Rente
In 2024 en 2025 verwachten we meer rentebaten te ontvangen dan begroot. Daarnaast begroten we rentekosten voor herfinanciering, deze verwachten we eerst niet nodig te hebben en kunnen daarom vrijvallen.
Reserve mutaties: vrijval dynamische investeringsprogramma en extra storting in de algemene reserve
Nu we de structurele lasten van het ISHP hebben opgenomen in deze kadernota (zie programma 4), vinden wij het verantwoord om het bedrag dat hiervoor was opgenomen in de reserve investeringsambities (dynamische investeringsprogramma) vrij te laten vallen. Dit is een voordeel voor de exploitatie van € 2,2 miljoen.
Anders dan voorgaande jaren stellen we ook voor om een deel van het te verwachten begrotingresultaat in de algemene reserve te storten. Normaal gesproken deden we dit pas bij de jaarrekening, waar het resultaat via de resultaatbestemming in de algemene reserve werd gestort. Door nu de storting in de algemene reserve alvast te begroten vullen we onze algemene reserve aan en sorteren we voor op het jaarrekeningresultaat.