| Portefeuillehouder(s) | Hoen |
| Organisatie | Advies & Ondersteuning |
Algemene dekkingsmiddelen zijn inkomsten die een gemeente vrij kan besteden. Dit in tegenstelling tot de specifieke dekkingsmiddelen zoals de opbrengst afvalstoffenheffing en de rioolheffing. De specifieke dekkingsmiddelen staan opgenomen in de betreffende programma’s onder de baten.
Woonlasten
Jaarlijks voert het Coelo een benchmark woonlasten uit. Voor de uitkomsten van de benchmark 2024 verwijzen wij u naar de paragraaf lokale heffingen.
Gemeentefonds
We ontvingen ook afgelopen jaar geld van het Rijk uit het gemeentefonds. In 2024 was dat € 66,4 miljoen (€ 66,2 voor het jaar 2024 en € 0,2 van voorgaande jaren). Hiervan hebben we een groot deel van onze uitgaven betaald.
Jaarlijks ontvangen we, volgens een vastgesteld verdeelsysteem, een uitkering uit het gemeentefonds. In het verdeelsysteem wordt rekening gehouden met de onderlinge verschillen in de kosten waar een gemeente voor staat en de draagkracht van gemeenten (de belastingcapaciteit). Dit jaar hebben we op drie momenten informatie over de gemeentefondsuitkering ontvangen. Wij informeerden de raad via diverse afzonderlijke memo's over uitkering van het gemeentefonds.
Afgelopen jaar was er, net als in 2023, veel te doen over het ravijn vanaf 2026. De terugval in inkomsten vanuit het gemeentefonds is ook in 2024 nog niet opgelost. Om die reden zijn we eind 2024 het project 'Ombuigingen 2026 en verder' gestart. Doel van dit project is om een maatregelenpakket aan te leveren met een omvang van € 3 miljoen. Het project loopt verder in 2025.
Specifieke uitkeringen
Naast de algemene uitkering bestaan er specifieke uitkeringen (spuk). Deze uitkeringen mogen we niet vrij besteden. Ze zijn voor een specifiek doel. Omdat deze uitkeringen voor een specifiek doel zijn, verantwoorden we ze bij het desbetreffende programma. Ook verantwoorden we ze in de Sisa-verantwoording verderop in deze jaarrekening. Het nieuwe kabinet had het voornemen om het aantal spuks drastisch te verminderen. Aan dit voornemen heeft men in 2024 nog geen invulling kunnen geven. We hadden in 2024 nog 24 spuks. Naar verwachting daalt dit aantal vanaf 2025.
Hebben we bereikt wat we wilden bereiken?
We hebben voldaan aan de voorwaarden van onze toezichthouder voor een structureel sluitende begroting. Daarmee is het genoemde resultaat behaald.
De toelichting op deze cijfers staat bij het onderdeel jaarrekening, overzicht van baten en lasten, algemene dekkingsmiddelen.
| Exploitatie | Rekening 2024 | Begroting 2024 | Primitieve begroting 2024 | Verschil begroot - werkelijk | |
|---|---|---|---|---|---|
| Lasten | 828 | 857 | 862 | 29 | |
| Baten | -72.820 | -71.481 | -69.348 | 1.339 | |
| Saldo van lasten en baten | -71.991 | -70.623 | -68.486 | 1.368 | |
| Onttrekkingen | -2.528 | -2.528 | 0 | 0 | |
| Stortingen | 1.500 | 1.500 | 0 | 0 | |
| Saldo mutatie reserves | -1.028 | -1.028 | 0 | 0 | |
| Resultaat | -73.020 | -71.652 | -68.486 | 1.368 | |