De directe loonkosten van personeel moeten worden verdeeld over de taakvelden die in ieder programma staan. Om de kosten per taakveld beter in beeld te hebben is de verdeling voor 2021 opnieuw uitgerekend. Dit geeft een verschuiving in de kosten van de diverse taakvelden.
Begroting 2021 ten opzichte van de begroting 2020
Lasten
Sportbeleid en activering
In 2020 was er een extra budget van € 40.000 beschikbaar voor buurtsportwerk. Dit betreft de cofinanciering door diverse schoolbesturen. Voor 2021 is deze cofinanciering nog niet definitief afgesproken. Ook is er in 2020 een incidenteel budget van € 20.000 beschikbaar voor uitwerking van het sportakkoord. Het overige verschil wordt veroorzaakt door de gewijzigde doorverdeling van de directe loonkosten.
Sportaccommodaties
- Sportcafé / Kantine de Steense
De personele lasten van het besluit om het sportcafé van De Steense in eigen beheer te nemen zijn verwerkt in de personeelsstaat van de gemeente, de kosten worden doorbelast naar de betreffende functie in de begroting. Eén van de medewerkers is doorgestroomd vanuit een bijstandsuitkering naar een dienstverband. Oproepkrachten worden bij drukte naar behoefte ingezet. Naast de personele lasten zijn de begrote inkomsten en uitgaven uit de verkoop in de lasten en baten verwerkt. Daarmee worden kosten en opbrengsten van het sportcafé in beeld gebracht.
Het grote verschil tussen de uitgaven in 2020 en 2021 wordt veroorzaakt door de eenmalige bijdrage van € 400.000 aan het masterplan van FC Wolvega, zie ook mutaties reserves.
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
In 2020 is er een incidenteel budget geweest van € 40.000 voor het boek 75 jaar bevrijding.
Cultureel erfgoed
In het kader van de ombuigingen is de beschikbare subsidie voor het onderhoud van monumenten vanaf 2021 gehalveerd tot € 20.000. Er is in 2020 planmatig onderhoud geraamd voor de molen Windlust.
Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Het budget voor het toeristisch investeringsfonds wordt gedekt door de opbrengst toeristenbelasting. Omdat een deel daarvan wordt gebruikt voor de bijdrage aan de website Stiek'm Trots verlagen we het toeristisch investeringsfonds voor 2020 en 2021 met € 50.000 en vanaf 2023 met € 25.000. Daarnaast wordt de storting in het toeristisch investeringsfonds vanaf 2021 in lijn gebracht met de begrote opbrengsten toeristenbelasting, een verhoging van € 30.000. Dit in lijn met de opzet van het toeristisch investeringsfonds, zoals in het collegeakkoord is beschreven.
De gewijzigde doorverdeling van de directe salariskosten zorgt voor de rest van het verschil.
Mutaties reserves
In 2020 halen we een bedrag van € 400.000 uit de bestemmingsreserve investeringsambities voor dekking van de eenmalige bijdrage aan het masterplan FC Wolvega.
Baten
Sportbeleid en activering
Voor 2021 is de cofinanciering voor Buurtsportwerk door de diverse schoolbesturen nog niet definitief.
Sportaccommodaties
-Sportcafé/Kantine de Steense
In verband met Corona is een voorzichtige raming voor de inkomsten gemaakt van €45.000. Dit is gelijk is aan het bedrag voor de inkopen. Deze inkomsten worden komend jaar gemonitord en gerapporteerd.
Begroting 2021 en meerjarenperspectief
Lasten
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Het budget voor de Legacy Culturele hoofdstad van € 45.000 is in het kader van de ombuigingen gewijzigd in een tweejaarlijks budget in plaats van jaarlijks. Dit geeft voor de jaren 2022 en 2024 een budgettair voordeel.
Sportaccommodaties
Het planmatig onderhoud aan onze gebouwen is niet ieder jaar even hoog.