Jaarrekening - overig

Voor diverse projecten waren incidentele budgetten beschikbaar in 2020. Het niet gebruikte deel valt vrij ten gunste van het rekeningsaldo. Enkele projecten zijn echter nog niet volledig uitgevoerd. In de nota financiële beleid van onze gemeente is gesteld dat overheveling van budgetten naar een volgend jaar alleen kan door middel van een begrotingswijziging bij de jaarrekening van het af te sluiten boekjaar. De over te hevelen budgetten worden dan, gelijktijdig met het vaststellen van de jaarrekening, middels een begrotingswijziging in 2021 geactualiseerd en geautoriseerd.

Programma 0

Beleidsplan Digitale Dienstverlening
In het Collegeprogramma is het opstellen van een Beleidsplan (digitale) Dienstverlening in 2020 opgenomen. Om verschillende redenen (onder andere capaciteit en corona) is het opstellen van het beleidsplan Dienstverlening vertraagd. Eind 2020 is een projectopdracht “opstellen beleidsplan Dienstverlening” vastgesteld door het College van B&W. In deze projectopdracht is opgenomen dat het beleidsplan in 2021 opgesteld wordt en dat het voor dit project beschikbare budget in 2021 ingezet wordt voor het inhuren van de benodigde kennis en expertise die we zelf niet in huis hebben.

Programma 2

Voorbereidingsbudget projecten openbare ruimte
Om pragmatisch uitvoering te kunnen geven aan onderdelen uit het collegeprogramma, coalitieakkoord en specifieke college besluiten is een voorbereidingsbudget voor projecten openbare ruimte beschikbaar gesteld. Na besluitvorming door het college om een project daadwerkelijk op te pakken kan dan voortvarend met de voorbereiding worden gestart. Als een project daadwerkelijk tot uitvoering komt worden de gemaakte voorbereidingskosten ten laste van het uitvoeringskrediet dat door de gemeenteraad beschikbaar moet worden gesteld. Veel projecten zijn inmiddels in voorbereiding en uitvoering. Overheveling van 50% van het oorspronkelijke budget is wenselijk om deze pragmatische werkwijze te kunnen blijven hanteren. Dekking van dit budget is voorzien vanuit de reserve investeringsambities.

Bomenbeleidsplan
Mede gelet op de wettelijke aansprakelijkheid moeten de door verdroging en door boomziekten aangetaste bomen worden gekapt en vervangen worden. Door coronamaatregelen kon het overleg met omwonenden niet plaatsvinden en kon de geplande uitvoering niet worden gerealiseerd. Het overleg en uitvoering van de plannen zal nu in 2021 plaatsvinden. Overheveling van het resterende budget is noodzakelijk.

Baggeren stedelijk water, programma 2 en 7
In de kadernota 2020-2023 is € 30.000 beschikbaar gesteld als gemeentelijke bijdrage in het baggeren van stedelijk water. De werkzaamheden worden uitgevoerd in afspraak met het Wetterskip. Het Wetterskip draagt ook een gedeelte van de kosten. De coronapandemie heeft geleid tot een vertraging in de uitvoering. Overheveling van het budget is noodzakelijk.

Project dorpen landschap en biodiversiteit.
De projecten ‘Dorp, landschap en biodiversiteit Boijl en Zandhuizen’ zijn in 2020 gestart en worden in 2021 afgerond. Door de coronamaatregelen was het niet mogelijk om samen met de groencommissie van het dorp plannen te maken voor het openbaar groen en deze plannen uit te voeren. Met het dorp is afgesproken dat dit in 2021 in zal plaatsvinden. Daarvoor is het resterende budget van 2020 in 2021 nodig. Hiervoor willen we het resterende budget van € 8.000 toevoegen aan het incidentele budget van € 20.000 in 2021. Het project ‘Dorp, landschap en biodiversiteit Oldeholtpade’ zal in 2021’ uitgevoerd worden.

Programma 6

Regiodeal
Door interne redenen is de werving van een projectleider voor Bestemming Wolvega niet gelukt in 2020. Voor 2021 is er een projectleider die per 1 februari gaat starten, waardoor het budget van € 100.000 in 2021 nodig is. Dekking is voor € 50.000 uit de reserve investeringsambities en voor het overige uit bestaande middelen 2021. Deze overheveling heeft geen invloed op het begrotingssaldo 2021.

Bestemming Noordwolde fase 5
Het project Noordwolde fase 5 loopt van 2018 tot en met 2020. Bij de provincie is de declaratie ingediend ter hoogte van de door hun toegezegde bijdrage van € 232.500. Deze subsidie is nog niet officieel vastgesteld. De gemeenteraad heeft in 2018 ook € 232.500 beschikbaar gesteld. Hiervan is een deel nog niet besteed. Dit willen we graag gebruiken voor Noordwolde fase 6. In de najaarsnota 2020 bent u hier al over geïnformeerd. Wij willen dit budget van € 27.000 voor Noordwolde fase 6 gebruiken om een aantal onderdelen die we niet hebben gedaan in fase 5 alsnog uit te voeren. Hierbij denken we onder andere aan de aanschaf van Zorgdomein en het organiseren van trainingen en activiteiten. Dit draagt bij aan het versterken van de (keten)samenwerking, doelgroepen op een effectievere manier hulp bieden en meer kennis delen. Ook willen we in samenwerking met ondernemers, ketenpartners en inwoners het Mandehofplein aanpakken.

Implementatiebudget nieuwe inburgeringswet
Via de meicirculaire 2020 is een eenmalig implementatiebudget van € 51.400 beschikbaar gekomen voor de implementatie van de nieuwe inburgeringswet. De invoering van deze nieuwe wet was voorzien vanaf juli 2021. De invoering is uitgesteld, mede vanwege de corona-perikelen. Daardoor is ook het implementatie bedrag, bedoeld voor administratieve, organisatorische zaken en bijvoorbeeld ICT-inrichting opzetten, nog niet volledig ingezet en is het restant € 46.400 dus alsnog nodig in 2021.

Programma 7

GIDS/JOGG
Door corona hebben de meeste activiteiten op het gebied van GIDS en JOGG niet kunnen plaatsvinden. Ook Kansrijke Start heeft vertraging opgeleverd, onder andere in de werving van een projectleider (bij de GGD, waar wij aan meebetalen) en de uitrol van Nu Niet Zwanger. Wij zetten daarom vol in op 2021, voor zover dat mogelijk is in combinatie met de nog steeds geldende coronamaatregelen. Daarnaast zijn er enkele projecten bijgekomen die in 2021 gaan plaatsvinden. Wat we als gevolg van de vertraging in 2020 niet konden doen, schuiven we door 2021 en 2022. In 2021 is budgettair al rekening gehouden met de activiteiten van 2021. Het restant van het incidenteel budget van 2020 van € 53.000 willen we daarom doorschuiven naar 2022.

Regionale Energie Strategie (RES)
Dit incidentele budget is beschikbaar gesteld voor de samenwerkingsovereenkomst binnen de provincie Friesland om gezamenlijk tot een RES te komen. Onze bijdrage daarin is begroot op € 8.000. Deze bijdrage voor 2020 is nog niet in rekening gebracht en zal nu samen met de bijdrage voor 2021 moeten worden betaald. Overheveling van het budget van 2020 is hiervoor noodzakelijk.

Regeling Reductie Energiegebruik
Dit betreft een vooruit ontvangen Rijkssubsidie. Het betreft specifieke uitkering die besteed moet worden aan het doel waarvoor het is aangevraagd en binnen de voorwaarden die aan de subsidiebeschikking zijn verbonden. Door de coronamaatregelen is er vertraging in de uitvoering. Overheveling is noodzakelijk zodat de uitvoering en afrekening in 2021 kan plaatsvinden. 

Programma 8

EPA verduurzamen gemeentelijk vastgoed
In 2019 is budget beschikbaar gesteld voor het opstellen van duurzaamheidsadviezen. Een deel van deze middelen is benut voor extern advies voor de totstandkoming van het PVA verduurzamen gemeentelijke vastgoedportefeuille. Dit plan is aan uw raad aangeboden.
Het resterende bedrag van € 28.000 wordt in 2021 gebruikt om uitvoering te geven aan het vastgestelde plan van aanpak, namelijk het opstellen van duurzaamheidsadviezen voor de kernportefeuille.

Implementatie omgevingswet
De invoering van de omgevingswet stond gepland op 1-1-2021, maar is uitgesteld tot 1-1-2022. Hierdoor zijn verschillende acties die nodig zijn voor een goede implementatie naar 2021 verschoven, te denken valt aan trainingen en opleidingen, communicatie en aanschaf van de benodigde software. Het is noodzakelijk dat het budget uit 2020 wordt overgeheveld en wordt toegevoegd aan het budget voor 2021. De dekking hiervan is voorzien uit de reserve investeringsambities.

Algemene dekkingsmiddelen

Coronagelden
De Specifieke Corona uitkering (onderdeel van gemeentefonds) beschouwen wij als een incidentele baat. Daarom willen we ook op deze manier het positieve saldo meenemen naar 2021. Dus op dezelfde manier als de overige incidentele budgetten. Hierover is overeenstemming met onze accountant.

Overhead

OWO bedrijfsvoering (1/3 deel van € 89.380)
De niet gerealiseerde middelen zijn voor noodzakelijke werkzaamheden bij Documentaire informatie voorziening voor de OWO-gemeenten. Door de gevolgen van corona is een aantal werkzaamheden, die gepland waren in 2020, niet of nog niet uitgevoerd. Corona heeft inhuur in het 1e en 2e kwartaal vertraagd waardoor de geplande activiteiten in de tijd zijn opgeschoven en de werkmassa is blijven liggen. Dit neemt niet weg dat de werkzaamheden, om de boel op orde te krijgen en te houden, wel noodzakelijk zijn en daarmee zijn dus ook deze middelen noodzakelijk. Door het restant van deze middelen € 89.380 over te hevelen naar 2021 is gewaarborgd dat OWO-BV deze middelen ook daadwerkelijk heeft en de noodzakelijke werkzaamheden uitgevoerd gaan worden. Weststellingwerf neemt 1/3 deel hiervan voor zijn rekening, € 29.793. Over deze overheveling is in de OWO-samenwerking in principe overeenstemming bereikt (OWO-regiegroep) en afgesproken is om hierop gemeenschappelijk eenzelfde lijn in de jaarstukken en verwerking bij de resultaatbestemming te hanteren.